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Adaptive Insights
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基本的な特性の相殺消去

単純な組織構造から始めます:

 
  • Hydra International

    • Trask Robotics

    • Advanced Idea Mechanics

Trask RoboticsAdvanced Idea Mechanics は、グループ間の活動に従事しています。Trask Robotics が、Advanced Idea Mechanics から 100,000 ドルの商品を購入しました。Trask Robotics がその財務報告書を作成すると、100,000 ドルのグループ間負債が示されます。AIM がその財務報告書を作成すると、100,000 ドルのグループ間売掛金が示されます。

Hydra International は、財務諸表を生成する必要があります。そのままで、Hydra Interna­tional は 200,000 ドルの売掛金と 50,000ドルの買掛金を持ちます。

  • Hydra International
    グループ間の買掛金: 50,000 ドル
    グループ間売掛金: 200,000 ドル

    • Trask Robotics
      グループ間の買掛金: 100,000 ドル

    • Advanced Idea Mechanics
      グループ間売掛金: 100,000 ドル

Hydra International に合計すると、子会社間のグループ間活動は、同じ組織内の資金と商品の移転に過ぎず、Hydra International 外の販売や債務は発生しません。子会社の’グループ間金額が相殺消去されると’、Hydra International は、300,000 ドルの売掛金と 150,000 ドルの­買掛金を報告することになり、それぞれ 100,000 ドル水増しされます。Hydra International がレポートを生成する前に、Trask RoboticsAdvanced Idea Mechanics 間の活動を相殺消去する必要があります。

これを処理するには、Hydra International Consolidation インスタンスの管理者は、内部取引科目をグループ間としてマークし、Trask で、グループ間売掛金科目と Advanced Idea Mechanics からの­グループ間買掛金科目をペアリングする相殺消去ルールを作成します。

  1. [モデリング] >[相殺消去ルール]

  2. [新しいルール] をクリックします。

  3. 以下に応じてフィールドに情報を入力します。

  • [定義] タブ:

    • 名前 グループ間買掛金/売掛金

    • グループ間売掛金 - Trask への債権

    • グループ間貸方科目: Trask グループ間買掛金 - AIM への債務

    • 内部取引調整科目: グループ間 AR 残高

  •  適用範囲

    • バージョンに適用する: 実績、2014 年予算

    • 実績バージョン: 移動元実績: 実績。移動先実績: 相殺消去

    • ルールの期間: バージョンの開始、バージョンの終了

    • オプションの属性照合: なし

  1. [保存]をクリックします。

100,000 ドルの売掛金は、100,000 ドルの買掛金によって相殺されます。[内部取引消去] 画面には、選択したバージョンの期間中に相殺消去された買掛金および売掛金科目の残高が表示されます。

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